第一步:制定标准建立内控的第一步是结合外部监管情况和内部内控系统状况确定目标。行业中的三个共同目标:满足外部法律法规要求；满足内部管理标准化、权责明确、业务流程和控制流程的管理标准化要求；集团管控要求通过制度、组织、流程、授权、形式来实现。第二步:框架核心要求:权责对等:一切、每个环节，有人执行、有人负责，权责明确；关键风险原则:关注公司的关键风险领域和风险点。
基础业务系统:核心业务的基础管理要求需要集体决策机构/总经理批准。业务操作标准:业务的具体操作标准需要总经理或其他授权领导批准。根据内部环境、控制活动和控制手段，将其分为两个或三个阶段，以覆盖业务链的全过程。摘要:如何建立内部控制制度？【问题】第一步:建立标准内控的第一步是结合外部监管情况和内部内控系统状况确定目标。
5、那里可以下载《企业内部控制配套 指引》在这里可以下载企业内部控制包指引和企业内部控制包指引，包括企业内部控制审计指引、企业内部控制应用指引和我国企业内部控制包指引我国企业内部控制标准的构成包括:企业内部控制基本规范和企业内部控制包/等企业内部控制包指引包括:企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引、企业内部控制审计指引。
6、我国企业内部控制配套 指引有什么组成我国内部控制标准包括:企业内部控制基本标准和配套的企业内部控制指引。企业内部控制包指引包括:企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引、企业内部控制审计指引。其中，企业内部控制应用指引包括18项细则，具体为:组织机构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资本活动、采购业务、资产管理、销售业务、研发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理，等等。
由18个具体应用指引、评价指引、审计-1组成(还有一些针对金融、保险等特殊行业的尚未发布)。具体构成为:组织机构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资本活动、采购业务、资产管理、销售业务、研发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统。相关指引可在财政部网站查询。
7、证券公司内部控制 指引的基本要求第七条证券公司内部控制应当贯彻健全合理、制衡独立的原则，确保内部控制的有效性。(a)健全性:事前、事中和事后应统一内部控制；覆盖证券公司所有业务、部门和人员，渗透决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保内部控制无缝隙、无漏洞。(二)合理性:内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司的业务规模、业务范围、风险状况和环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。
(四)独立性:负责内部控制监督检查的部门应独立于证券公司的其他部门。第八条证券公司应当树立合法合规经营的理念和风险控制优先的意识，完善证券公司行为规范和员工道德规范，营造合规经营的制度和文化环境。第九条证券公司应当采取切实有效的措施，杜绝挪用客户交易结算资金、客户委托资产和客户委托证券的行为，确保客户资产的安全完整。
8、如何理解商业银行内部控制 指引众所周知，一个没有免疫系统或免疫力低下的有机体是无法健康成长的，而内控就是企业“有机体”的免疫系统。因此，要使城市商业银行这一新兴的特殊企业不断发展壮大，就必须大力拓展各项业务，同时更有效地推进自身免疫系统
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