对账管理，怎样管理好帐目

本文目录一览

1，怎样管理好帐目
2，简述对账工作的基本内容
3，一般银行企业对账的工作内容是什么
4，对账的主要内容有那些
5，银行与企业的对帐制度
6，会计与出纳对账的具体内容和方法谢谢

1，怎样管理好帐目

一、入库 1 、收货清点数量。 2 、对照定货单数量，查看是否多送或少送 3 、通知检验部门检验是否合格。 4 、合格产品入库。二、出库 1 、查看领料单是否经有关部门审核 2 、产品出库三、对账查看库存产品是否同账本相符（账实相符）四、残次产品的报费和处理

1.每笔交易记录都需详细登录！2.原始单据妥善保存！3.各项帐册分类设置！4.设定各类财务报表的编制！5.仔细审核各项报表数据的正确性！6.各项帐册保存完整！帐目管理(审核)的所有手段，最终只有一个目的((保证资金安全))所以不管帐目如何冲转，只要钱数正确((没丢失/短缺))就不会出大问题啦 ((希望对你有助))

2，简述对账工作的基本内容

关于对账工作,其实也没什么流程可言,主要是自己要细心、要有耐心、要勤、先将自己的账做好，另外，不知你是属于财务部门的还是销售部门的，财务部门对账与销售部门对账不太一样：财务部门一般是按开票/收款或收到发票/付款情况对账，销售部门是按发货，收款对账，针对不同的客户，有时需将两者结合起来对账，所以你要了解对方是要求对的哪一盘账，另外，还要了解相关工作如果做的，这样你才能真正对好账，以不变应万变，不论客户给的是什么账单你都能对下来。

会计对账工作的基本内容（1）账证核对，是根据各种账簿记录与记账凭证及其所附的原始凭证进行核对，核对会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额是否一致，记账方向是否相符。（2）账账核对，是指对各种账簿之间的有关数字进行核对。核对不同会计账簿记录是否相符。包括：总账有关账户的余额核对；总账与明细账核对。总账与日记账核对；会计部门的财产物资明细账与财产物资保管和使用部门的有关明细账核对等。（3）账实核对，是指各种财产物资的账面余额与实存数额相互核对。核对会计账簿记录与财产等实有数额是否相符。包括：现金日记账账面余额与现金实际库存数核对；银行存款日记账账面余额与银行对账单核对；各种材物明细账账面余额与材物实存数额核对；各种应收、应付款明细账账面余额与有关债务、债权单位或者个人核对等。会计对账对账就是核对账目，是指在会计核算中，为保证账簿记录正确可靠，对账簿中的有关数据进行检查和核对的工作。应当定期将会计账簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账账相符、账实相符，对账工作每年至少进行一次。

3，一般银行企业对账的工作内容是什么

银行对账是企业出纳人员的最基本工作之一的原因如下：保证帐帐相符，帐单相符，帐实相符，是出纳最重要的职责之一，银行与企业对账属于账账相符。另外出纳分管单位的资金进出，所以要与银行进行对帐，也是账实相符，所以银行对账是企业出纳人员的最基本工作之一。进行对账处理：具体对帐方法应该采用逐笔核对方法进行。如果双方不一致，还应该编制未达帐项调节表，把各种差异情况找出来，并上报上级和加以修改。【其他】1. 主要是银行和企业对当期发生的业务进行核对，确保金额及时准备入账。2. 对账分月度、季度、年度对账：企业根据情况确定对账频率，一般是月度对账，年度对账。银行会每月寄送对账单。企业拿到对账单对每笔业务及账户余额进行勾对，如金额相符盖章完成，如金额不相符，做银行对账单余额调节表，调整后相符，即完成对账，再盖章。

1、主要是银行和企业对当期发生的业务进行核对，确保金额及时准备入账。2、对账分月度、季度、年度对账：企业根据情况确定对账频率，一般是月度对账，年度对账。银行会每月寄送对账单。企业拿到对账单对每笔业务及账户余额进行勾对，如金额相符盖章完成，如金额不相符，做银行对账单余额调节表，调整后相符，即完成对账，再盖章。请采纳，谢

4，对账的主要内容有那些

对账的主要内容有：1、总分类账簿与序时账簿核对现金日记账和银行存款日记账期末余额应与总分类账的库存现金、银行存款期末余额核对相符；2、明细分类账簿之间的核对会计部门财产物资明细分类，账期末余额与财产物资保管和使用部门的有关财产物资明细分类账期末余额应核对相符。3、总分类账簿与所属明细分类账簿核对总分类账的借、贷方本期发生额和期末余额与所属明细分类账的借、贷方本期发生额和期末余额之和应核对相符。扩展资料：对账的技巧：1、对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料；以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。2、对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。3、对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章（或财务专用章），或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。4、对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。参考资料来源：百度百科-对账

账证核对：根据各种账簿记录与记账凭证及其所附的原始凭证进行核对。账核对：指对各种账簿之间的有关数字进行核对。

对账的主要内容如下：1、账证核对　　核对会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额是否一致，记账方向是否相符。一般是在日常编制凭证和记账过程中进行，检查所记账目是否正确。2、账账核对　　核对不同会计账簿之间的账簿记录是否相符，包括：　　（1）总账有关账户的余额核对　　（2）总账与明细账核对　　（3）总账与日记账核对　　（4）会计部门的财产物资明细账与财产物资保管和使用部门的有关明细账核对等。3、账实核对　　核对会计账簿记录与财产等实有数额是否相符。　　包括：　　（1）库存现金日记账账面余额与库存现金实际库存数相核对；　　（2）银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额相核对；　　（3）各种财产物资明细账账面余额与财产物资的实有数额相核对；　　（4）各种债权债务明细账账面余额与对方单位的账面记录核对。

对账的主要内容有B账证核对C账账核对

同学你好，很高兴为您解答！　　abc 对账的主要内容有：账证核对、账账核对、账实核对。故选abc。　　希望我的回答能帮助您解决问题，如您满意，请采纳为最佳答案哟。　　再次感谢您的提问，更多财会问题欢迎提交给*企业知道。*祝您生活愉快！

5，银行与企业的对帐制度

　　从目前来看，无论是企业、还是银行，虽然都有很多所谓的制度进行制约，但是工作上的失误、犯罪分子的内外勾结等，都会对企业银行帐户带来损害，甚至会造成不可挽回的损失，像银企因不能及时对帐发生的案件每年都有出现，这应当引起银企双方的足够重视，采取积极的措施，加以预防。　　各司其责扎紧篱笆墙　　从企业来说，要防范于未然，就要建立会计人员按时对帐责任制，对每月发生的企业、银行往来帐项进行核对，坚持做到日清月结，对未达帐项要建立台帐，注明原因，有条件的企业要建立企业网上银行，进行网结算，这样更直接、更便捷进行帐务处理和帐务监督，及时发现问题。同时企业的负责人要树立金融理财意识，对企业的损益情况要经常检查，特别对大额款项的划转要建立严格的签批制度，做到心中有数，防止出现各类财务差错事故。　　对银行来说，保证银企帐款安全更是义不容辞的责任，各商业银行要把做好银企对账工作作为强化内控管理的一项重要措施来抓，落实对账工作的领导责任、直接责任，具体说来要做到加强三个落实和抓好五个到位。　　加强三个落实就是：第一是岗位要落实。在每个支行或营业网点，必须设置有专门的银企对账岗位或柜台，专司银企对账工作，改变对账工作采取兼岗、混岗或临时指定柜台的应付现象，保证银企对账工作的经常性和实时性。第二是人员要落实。根据岗位设置及本营业网点人员配备情况，合理安排柜台人员，指定一名专职或多名兼职对账员，负责柜台实时对账和面对面银企对账，并要保证专职或兼职人员有一定的时间和精力进行银企对账工作。第三是责任要落实。制定对账岗位工作职责和对账人员的对账工作考核制度，实行对账率指标考核，根据本网点客户账户设置和业务发生情况规定每月的对账达标率，逐月检查，作为对账员绩效考核内容之一，实施奖优罚劣，以调动对账员的工作积极性和主动性。　　抓好五个到位就是：一是宣传要到位。发挥每个柜员的柜面宣传作用，加强对客户进行经常性的银企对账重要性和必要性的宣传，并利用营业网点的宣传橱窗或宣传栏，张贴有关银企对账的具体规定和要求，形成动、静结合的宣传氛围，加深客户对银企对账重要意义的认识，并通过客户经理的外勤营销活动，将银企对账宣传工作深入企业客户，增强宣传的渗透力，同时向企业客户散发精制的银企对账规定资料和宣传单，使客户对银企对账规定家喻户晓。二是管理要到位。建立健全银企对账长效管理机制。分管行长（主任）为本行银企对账达标情况的第一责任人，必须强化对银企对账工作的领导；业务管理部门为本行银企对账工作的主要责任人，必须负责对银企对账工作的监督管理；网点主任（主管）为银企对账工作的直接责任人，对本网点银企对账工作负有直接管理和直接经办的双重责任。同时建立健全对账工作管理台账，妥善保管每月对账台账的完整记录，逐月保存，不得覆盖，以备核查，并对余额达到重点对账规定的账户必须纳入重点账户对账台账管理，网上银行账户、电话银行账户等应纳入重点账户对账范围。三是检查要到位。业务管理部和网点主任、业务主管必须坚持每月定期检查本网点银企对账情况，包括检查对账员履职情况、对账单发出回收及保管情况、重点账户对账情况、对账结果核实情况、客户对对账的反馈情况等，发现问题，立即整改。四是服务要到位。柜台内部服务要优良，即要做到每月对账单整理快捷、动作熟练、分类整齐、盖章清晰、排放有序、保管规范、发放及时、态度热情、解释清楚；外部服务要注意形象，行为规范，上门发送对账单和进行面对面对账工作要认真负责，文明礼貌，态度诚恳，耐心细致，争取客户的主动配合，并应把上门送单和收单、直接面对面对账作为提高对账率的重点措施加以施实。五是核实要到位。银企对账的目的就是要核实银行与客户在账务核算上的准确与否，对账结果关系到银行和客户资金安全问题。如果只发了对账单而没有认真核对结果等于没有对账，潜在的账务差错和风险就无法及时发现。因此必须认真核实对账情况，包括对账单发单数、收回数、账务核对结果，重点账户是否百分之百核对相符，所有的银企账务是否真的核对一致分文不差，客户是否签章确认等。发现差异应立即换人核实，必要时派人上门与客户再次面对面核对，查清差异原因，及时逐级汇报，并按规定采取相应措施正确处理，并将处理过程及结果形成书面说明加以保存，以备查考。　　希望你能用的上！！！！！

6，会计与出纳对账的具体内容和方法谢谢

1、对账就是核对账目。就出纳工作而言，对账的主要内容是：（1）账证核对。核对会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额是否一致，记账方向是否相符。（2）账账核对。核对不同会计账簿记录是否相符。包括：总账有关账户的余额核对；总账与明细账核对；总账与日记账核对等。（3）账实核对。核对会计账簿记录与财产等实有数额是否相符。包括：现金日记账账面余额与现金实际库存数核对；银行存款日记账账面余额与银行对账单核对；各种应收、应付款明细账账面余额与有关债务、债权单位或者个人核对等。2、会计和出纳的对账方法：（1）结账时查看银行存款账户明细账和银行对账单的金额，银行存款账户明细账和银行对账单两者金额需要对等。（2）现金方面，由于出纳是准时的每笔都做(所以一般没错，要出错就是在余额的加减数方面)，会计这边可能是月底一次做完，容易出现漏掉的导致金额对不上。这时就用出纳的余额数减会计的余额数。（3）出纳的期初数本期借方本期贷方以及期末数全部统计出来，财务软件里的数对。借方有差异就找借方，贷方有差异就找贷方的明细。借贷方都一样，余额不一样时就是出纳那边加减数中途出错。3、会计和出纳的对帐内容是核对银行存款和现金。银行存款通常核对起来都比较简单，主要涉及未达帐项，这个由出纳搞定，做一个银行存款余额调节表就好了。至于现金，每月出纳要计算出自己收、支、余了多少现金，然后在会计做完凭证之后就针对本月现金的收、支、结存余额做一个核对。扩展资料：一、账证相符月终要对账簿记录和会计凭证进行核对，以发现错误之处，并进行更正，这也是保证账账、账实相符的基础。核对账证是否相符的主要方法如下：1、看总账与记账凭证汇总表是否相符。2、看记账凭证汇总表与记账凭证是否相符。3、看明细账与记账凭证及所涉及的支票号码及其他结算票据种类等是否相符。二、账账相符账账相符，是指各种账簿之间的核对相符，主要包括本单位各种账簿之间的有关指标应该核对相符，本单位同其他单位的往来账项应该核对相符。具体方法如下：1、看总账资产类科目各种账户与负债、所有者权益类科目各账户的余额合计数是否相符。即：（ 1 ）总账资产类账户余额=Σ总账负债、所有者权益账户余额。（ 2 ）总账各账户借方发生额（或贷方发生额）=Σ总账各账户贷方发生额（或借方发生额）。2、看总账各账与所辖明细账户的各项目之和是否相符。（ 1 ）总分类账户与其所属的各个明细分类账户之间本期发生额的合计数应相等。（ 2 ）总分类账户与其所属的各个明细分类账户之间的期初、期末余额应相等。3、看会计部门的总账、明细账与有关职能部门的账、卡之间是否相符。（ 1 ）会计部门的有关财产物资的明细分类账的余额应该同财产物资保管部门和使用部门经管的明细记录的余额定期核对相符。（ 2 ）各种有关债权、债务明细账的余额应当经常或定期同有关的债务人、债权人核对相符。（ 3 ）现金、银行存款日记账余额应该同总分类账有关账户的余额定期核对相符。（ 4 ）己缴国库的利润、税金以及其他预算缴款应该同征收机关按照规定的时间核对相符。参考资料来源:百度百科-对账

1、对账就是核对账目。就出纳工作而言，对账的主要内容是：（1）账证核对。核对会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额是否一致，记账方向是否相符。（2）账账核对。核对不同会计账簿记录是否相符。包括：总账有关账户的余额核对；总账与明细账核对；总账与日记账核对等。（3）账实核对。核对会计账簿记录与财产等实有数额是否相符。包括：现金日记账账面余额与现金实际库存数核对；银行存款日记账账面余额与银行对账单核对；各种应收、应付款明细账账面余额与有关债务、债权单位或者个人核对等。2、会计和出纳的对账方法：（1）结账时查看银行存款账户明细账和银行对账单的金额，银行存款账户明细账和银行对账单两者金额需要对等。（2）现金方面，由于出纳是准时的每笔都做(所以一般没错，要出错就是在余额的加减数方面)，会计这边可能是月底一次做完，容易出现漏掉的导致金额对不上。这时就用出纳的余额数减会计的余额数。（3）出纳的期初数本期借方本期贷方以及期末数全部统计出来，财务软件里的数对。借方有差异就找借方，贷方有差异就找贷方的明细。借贷方都一样，余额不一样时就是出纳那边加减数中途出错。扩展资料：出纳会计记账对账技巧：登记现金日记账(亦称现金出纳登记簿)与银行存款日记账，是出纳员的重要工作，一定要认真仔细才行。出纳员记账应该注意以下五点：正确建立新账，序时记账，正确更正错账，正确选用账本，正确对账。1、正确建立新账。不论是新接出纳工作，还是老出纳人员，年初建立新账时应将上年年终余额过入“余账”栏，不得先过入“发生额”栏，再过入“余额栏”。2、序时记账。现金日记账与银行存款日记账，必须按发生业务的时间先后顺序登记，并要求逐笔记录，按日结记当天发生额及其余额，与库存现金数进行核对，看是否账款相符。3、正确更正错账。记错账或结错账是常有的事。会计制度历来规定，财会人员要按正确的方法改正错账，不准就字涂改或个别数字涂改，不准挖、补、刮、擦，更不准用消字灵褪色涂改。4、正确选用账本。由于现金出纳登记簿与银行存款日记账均属日记账，所以必须用订本账册，而不得用活页账。订本账的账页数固定、页码事先印在账页上，如记账时形成隔页、跳行，应划红叉或红线注销，并用红字写上“此页空白”、“此行空白”等字样，不准将账页撕掉。5、正确对账。每日结完现金日记账后，将余额与库存现金结存数进行核对，以求账款相符。单位、企业的会计账一般要求日清月结，当会计结完账后，出纳员应主动报出现金结存数与会计员对账。出纳员还必须经常与银行对清存款项目，使单位存款日记账与“银行存款”科目对账单的余额保持一致。其对账方法一般以“对账单”为依据，与存款日记账所记载的收支项目逐笔核对。参考资料：中华会计网校 --- 出纳工作内容及其做账

会计主要是管账，出纳主要是管钱，管账不管钱反之一样，出纳不得兼稽核登总账，出纳只登现金日记账和银行存款日记账，出纳日清月结

对账就是核对账目。就出纳工作而言，对账的主要内容是：（1）账证核对。核对会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额是否一致，记账方向是否相符。（2）账账核对。核对不同会计账簿记录是否相符。包括：总账有关账户的余额核对；总账与明细账核对；总账与日记账核对等。（3）账实核对。核对会计账簿记录与财产等实有数额是否相符。包括：现金日记账账面余额与现金实际库存数核对；银行存款日记账账面余额与银行对账单核对；各种应收、应付款明细账账面余额与有关债务、债权单位或者个人核对等。

这要看你单位现金及银行收付每天的业务多不多了，如果每天都有固定的现金银行收付业务，出纳就要每天根据收付款单据记录现金或银行日记账并结出余额，并跟实际库存的现金相核对，做到账实相符（账就是出纳的现金日记账现金余额，实就是实际存在的钱了）。核对好后整理好当天的收付款单据，计算出当天总的收款和总的付款，并按昨天的余额计算出当天的余额（昨日余额加今日收款减今日付款等于今日结余）并编制好一式两联出纳报告单，连同收付款单据交给会计，会计核对收付款单据并与出纳报告单所列金额一致后在出纳报告单上签字，并将其中一联返还给出纳，表明会计已经收到了出纳报告单上所列金额的收付款单据，这样就完成了票据从出纳到会计的流程。这种方法同样适用一个月一次结报。检举

主要是核对会计所列现金和银行存款的金额和出纳登记的现金和银行存款日记帐是否一致，这首先得保证出纳自己的日记帐余额和自己的库存现金数及银行对帐单的余额一致，其次出纳才能与会计对帐１．如出纳自己的帐实相符，而与会计的不符，那就要两者逐笔进行核对，２．如出纳自己的帐实不符，就要先找出不符的原因并调整金额，直到帐实相符，再与会计进行核对．（如出纳一笔一笔仔细登记帐簿一般不会出现帐实不符的情况）

文章TAG：对账管理怎样帐目对账管理