代扣代缴增值税

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代扣代缴增值税、如何处理账款A:借:应收账款贷:主营业务收入应支付增值税未付增值税借:应付增值税未付增值税贷:库存现/银行存款关于辅导期管理如何做账增值税一般纳税人纳税申报表填写规范(1)在填写纳税申报表主表时，附表2第12栏纳税人当期扣除的进项税额应等于第12栏“税额”数，其他栏目正常填写。

根据税法规定，境外企业向境内企业提供服务时，境外企业应当缴纳增值税并执行-1代缴的方法。那么税法是关于-1代缴海外增值税？代扣 代缴海外增值税 1。增值税扣缴义务人根据营业税改征增值税实施办法增值税试点第十条规定，应区分境内和境外。

境外单位或者个人在境内未设立营业机构，在境内提供应税服务的，增值税扣缴义务人为其代理人；如果在中国没有代理人，收款人为增值税扣缴义务人。2.扣缴义务人支付增值税扣缴义务人每次向境外单位或个人支付应税销售额-1代缴。(一)扣缴义务人每次汇出税款时，应向主管税务机关提供下列资料。

代扣代缴增值税以及如何录入所得税。1.多缴的部分增值税应该体现在你的销项税进项税里面，应该是你的税，但是你的应交税金应该是/本科目余额大于应交税金，说明你多缴了。比如你这个月有销项税和进项税，减去后要交税，但是因为你有之前剩下的税，所以不用交，也不需要任何账务处理。看我说的以上科目的对比。2.当你支付多付的所得税时，你做了这样一套分录。借:所得税贷:应交所得税。应付所得税贷款:2009年第三季度发现银行存款超额支付。

如果你不得不做一个条目，你应该把原始条目中多付的那部分划回来并改正它。其实合并还要过一段时间，所以不需要进行账务处理。-1代缴税务会计分录如何处理？税务会计分录1。企业代扣代缴增值税:借:应交税费代扣-2。其他税费:借:税金及附加消费税(根据税种不同计入相应二级科目)贷:应交税金及消费税缴纳:借:应交税金及消费税贷:银行存款3、企业-1代缴个人所得税:借:应交税金及费用应支付给个人。

法律主观性:增值税我国税法将纳税申报期分为几种不同类型的时间。纳税期限具体怎么用？增值税纳税申报期如下:增值税分别为1天、3天、5天、10天、15天、1个月或1个季度，纳税人的具体纳税期限，由主管税务机关根据纳税人应纳税额确定；不能按固定期限缴纳税款的，可以按时间缴纳税款。纳税人以一个月或者一个季度为一个纳税期的，应当自期满之日起十五日内申报纳税；以1日、3日、5日、10日、15日为一个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款。