财务交接表，会计交接的时候 交接表如何填写 应注意哪些事项
来源：整理 编辑：律生活 2023-12-27 14:40:19
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1，会计交接的时候 交接表如何填写 应注意哪些事项
会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。 会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。 结合实际情况自己把握，对货币资金及重要文件印鉴要特别注明；对未竟业务要重点交代；对往来手续尽量交割。
2，求一份出纳和会计交接财务单据的交接表
我们一般是用EXCEL 做一份简单的表格就可以啦 分了三大类 银行单据交接 ： 四列 账户名称 单据日期 单据摘要/对方科目/客户名称 交易金额 费用票据交接： 五列 报销单日期 报销摘要/用途 报销单金额 实际票据金额 支付方式 发票交接： 四列 发票日期 发票号码 发票内容 发票金额 我们属于工业企业 不知道你属于什么类型 商业会计的话 一般就用得到 前面两个
3，请问财务交接清单的格式是什么
工作交接表""单位(公章)",,,," 年 月 日""姓名",,"岗位",,"交接时间""一,业务交接(业务资料及相关事项移交)""移交项目",,,"移交项目",,"接收人""1,",,,"11,""2,",,,"12,""3,",,,"13,""4,",,,"14,""5,",,,"15,""6,",,,"16,""7,",,,"17,""8,",,,"18,""9,",,,"19,""10,",,,"20,"
4，出纳交接表
出纳员工作交接书范例 移交原出纳员朱XX，因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管。现办理如 下交接： 一、交接日期： 2011年X月X日 二、具体业务的移交： 1．库存现金：X月X日帐面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符； 2．库存国库券：478000元，经核对无误； 3．银行存款余额xxx万元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。 三、移交的会计凭证、帐簿、文件： 1．本年度现金日记帐一本； 2．本年度银行存款日记帐二本； 3．空白现金支票XX张（XX号至XX号）； 4．空白转帐支票XX张（XX号至XX号）； 5．托收承付登记簿一本； 6．付款委托书一本； 7．信汇登记簿一本； 8．金库暂存物品细表一份，与实物核对相符； 9．银行对帐单1一10月份10本；10月份未达帐项说明一份； 10．………………… 四、印鉴： 1．XX公司财务处转讫印章一枚； 2．XX公司财务处现金收讫印章一枚； 3．XX公司财务处现金付讫印章一枚； 五、交接前后工作责任的划分：2000年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责；2000年X 月X日起的出纳工作由金XX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。 六、本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。 移交人：朱XX（签名盖章） 接管人：金XX（签名盖章） 监交人：迟XX（签名盖章） XX公司财务处（公章） 2011年X月X日
5，详细一点的会计交接表
<>第四十一条规定：“会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人监交；会计机构负责人办理交接手续，由单位负责人监交，必要时主管单位可以派人会同监交。”，《会计基础工作规范》对此作了进一步的规定： （1）临时离职或因病不能工作、需要接替或代理的，会计机构负责人（会计主管人员）或单位负责人必须指定专人接替或者代理，并办理会计工作交接手续。 （2）临时离职或因病不能工作的会计人员恢复工作时，应当与接替或代理人员办理交接手续。 （3）移交人员因病或其他特殊原因不能亲自办理移交手续的，经单位负责人批准，可由移交人委托他人代办交接，但委托人应当对所移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他有关资料的真实性、完整性承担法律责任。 办理会计工作交接的基本程序如下： （1）交接前的准备工作。会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作： ①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕。 ②尚未登记的账目应当登记完毕，结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。 ③整理好应该移交的各项资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。 ④编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容；实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。 ⑤会计机构负责人移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。 （2）移交点收。移交人员离职前，必须将本人经管的会计工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项点收。具体要求是： ①现金要根据会计账簿记录余额进行当面点交，不得短缺，接替人员发现不一致或“白条抵库”现象时，移交人员在规定期限内负责查清处理。 ②有价证券的数量要与会计账簿记录一致，有价证券面额与发行价不一致时，按照会计账簿余额交接。 ③会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中加以说明，由移交人负责。 ④银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符；对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。 ⑤公章、收据、空白支票、发票、科目印章以及其他物品等必须交接清楚。 ⑥实行会计电算化的单位，交接双方应在电子计算机上对有关数据进行实际操作，确认有关数字正确无误后，方可交接。 （3）专人负责监交。为了明确责任，会计人员办理工作交接时，必须有专人负责监交。移交清册应当经过监交人员审查和签名、盖章，作为交接双方明确责任的证件。 （4）交接后的有关事宜： ①会计工作交接完毕后，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章，并应在移交清册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。 ②接管人员应继续使用移交前的账簿，不得擅自另立账簿，以保证会计记录前后衔接，内容完整。 ③移交清册一般应填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。 会计交接注意事项： 第一。交接表要写清楚。看交接表上的内容与事实是否相符。 第二。发票要看仔细。发票本数与事实相符。企业帐要与银行帐相符。现实和实务往来是否相符。保管帐与实务是否相符。要清点仓库。固定资产也要盘点。 第三。有时间的话，单位往来帐要相核对。个人帐要核对。我们一般是用excel 做一份简单的表格就可以啦分了三大类 银行单据交接 ： 四列 账户名称 单据日期 单据摘要/对方科目/客户名称 交易金额费用票据交接： 五列 报销单日期 报销摘要/用途 报销单金额 实际票据金额 支付方式发票交接： 四列 发票日期 发票号码 发票内容 发票金额我们属于工业企业 不知道你属于什么类型 商业会计的话 一般就用得到 前面两个
6，有谁知道出纳工作交接表怎么做的吗
原发布者:liyan303820989出纳工作交接清单移交原出纳xx，因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给XX接管。现办理如下交接：（一）交接日期：XX年X月X日（二）具体业务的移交：1.库存现金：X月X日账面余额XXX元，实存相符。2.银行存款账面余额：XX元，经编制“银行存款余额调节表”后，银行存款余额为XX元，以上核对相符。（三）移交的会计凭证、账薄、文件及其他：1.本年度现金日记账X本；2.本年度银行存款日记账X本；3.空白X银行现金支票X张（X号至X号）；4.空白X银行转账支票X账（X号至X号）；5.空白X银行电汇X张（X号至X号）；6.空白X银行X转账支票X张（X号至X号）7.X银行电汇X张（X号至X号）8.X银行转账支票X张（X号至X号）9.作废电汇、现金支票、转账支票后附明细X份。10.X银行对账单X月份X份；X月份贷款对账单X份；。11.统一发票领购薄X本。12.收据X本。（后附明细）13.贷款卡X张。14.u盘X个。15.财务门钥匙X把、保险柜钥匙X把、保险箱钥匙X把、抽屉钥匙X吧、桌柜钥匙X把、文件柜钥匙X套（A1-A4;B1-B4）。（四）印鉴：1.X公司财务章X枚；2.X公司发票专用章X枚。（五）交接后工作的划分：X年X月X日起的出纳工作责任由XX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。（六）本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。移交人：X签名盖章）接管人：X（签名盖章）监交人：X（签名盖章）X公司财务处（公章）X年X月X日。写明账面库存现金数，实际盘点现金数，未做帐单据多少张，金额多少，另外，账本，保险柜，验钞机等物品多少，交接明白，交出人，接受人，监交人三方签字OK编制出纳交接明细单填写需要交接的内容（账本、现金、支票等）交出人，接受人，监交人三方签字出纳工作的交接 在实际工作中，企业单位都会遇到变更出纳员的情况。《会计基础工作规范》第二十五条规定：“会计人员工作调整或者因故离职，必须将本人所经营的会计工作全部移交给接替人员，没有办清交接手续的，不得调动或者离职。” 1.出纳交接的具体内容 不同的单位由于企业规模大小、会计人员多少不同，出纳员的分工和主管的业务会有所不同，因此出纳工作交接的具体内容也会有所不同。但总的来说，出纳工作交接应该包括以下内容： （1）现金，包括现钞、外币、金银珠宝、其他贵重物品； （2）有价证券，包括国库券、债券、股票等； （3）支票，包括空白支票和作废支票； （4）发票，包括空白发票和已用发票（含作废发票）； （5）收款收据，包括空白收据、已用收据（含作废收据）； （6）财务印章，包括财务专用章、发票专用章、银行预留印鉴、现金收讫、现金付讫、银行收讫、银行付讫等； （7）会计凭证，包括原始凭证和记账凭证； （8）其他会计资料和物品，包括银行对账单、应由出纳员保管的证件、合同、协议；在实行会计电算化的企业，还包括会计软件及密码、会计软件数据磁盘；计算器、优盘等。 2.交接前的准备工作 为了保证交接工作的顺利进行，出纳员在交接前必须做好以下几项工作： （1）对尚未登记完的现金、银行日记账，应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。 （2）将现金、银行存款日记账和现金、银行存款总账核对相符；现金日记账账面余额和库存现金实有数核对相符；银行存款日记账余额和银行对账单核对，如果不一致，应编制银行存款余额调节表。 （3）在出纳账启用表上填写移交日期，并加盖名章。 （4）整理应该移交的各项资料，对未尽事项要写出书面资料。 （5）编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计账簿、现金、有价证券、支票及支票领用簿、发票及发票领用簿、文件、印章和其他会计资料和物品。 “移交清册”包括移交表和交接说明书（见表5-4）。其中，移交表主要有“库存现金移交表”、“银行存款移交表”（见表5-3）、“有价证券、贵重物品移交表”、“核算资料移交表”、“物品移交表”等。 表5-3 银行存款移交表 第 页 移交日期： 年 月 日 单位：元 开户银行 币种 期限 账面数 实有数 备注 合 计 附：（1）银行存款余额调节表一份 （2）银行预留卡片一张 单位领导： 移交人： 监交人： 接交人： 有的单位可能在几家银行开户，银行存款也有定期和活期存款之分，因此，“银行存款移交表”应根据开户银行、币种、期限、账面数、实有数分别填列。 表5-4 出纳工作交接说明书 出纳工作交接说明书 出纳员王斌，因工作调动，财务处已经决定将出纳工作移交给华林接管。现办理如下交接： 1、交接日期： 2009年12月15日。 2、具体业务的移交： （1）库存现金：12月15日账面余额1 768元，与实存数相符，库存现金日记账余额与总账余额相符。 （2）库存国库券：780 000元，经核对无误。 （3）银行存款余额182万元，经核对“银行存款余额调节表”相符。 3、移交的会计凭证、账簿、文件： （1）本年度现金日记账一本。 （2）本年度银行存款日记账两本。 （3）空白现金支票25张（0218545121号至1218545145号）。 （4）空白转账支票30张（0219860022号至0219860051号）。 （5）托收承付、委托收款登记簿一本。 （6）托收承付、委托付款登记簿一本。 （7）支票登记簿一本。 （8）发票登记簿一本。 （9）银行对账单1～11月份11份；11月份未达账项说明一份。 4、移交的印鉴： （1）财务处转讫印章一枚。 （2）财务处现金收讫印章一枚。 （3）财务处现金付讫印章一枚。 （4）财务处银行存款收讫印章一枚。 （5）财务处银行存款付讫印章一枚。 5、交接前后工作责任的划分： 2009年12月15日之前的出纳责任事项由王斌负责；2009年12月15日之后的出纳责任事项由华林负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。 6、本交接说明书一式三份，双方各持一份，存档一份。 移交人：王斌（签名盖章） 接替人：华林（签名盖章） 监交人：高明佳（签名盖章） 明升公司财务处（盖章） 2009年12月15日 而接交人员在交接前应做好接替准备，特别是刻好自己的印鉴，以做好印鉴更换准备工作。 3.正式办理交接手续。 办理正式移交时，必须有监交人在场负责监交。一般出纳员交接时，有企业会计机构负责人、会计主管人员负责监交工作。办理交接时，移交人员要按移交清册逐项移交，接替人员要逐项核对点收。 （1）现金、有价证券、贵重物品要根据会计证账簿有关记录由移交人员向接替人员逐一点交。库存现金、有价证券、贵重物品必须与会计账簿记录保持一致。不一致时，移交人员必须限期查清。 （2）银行存款日记账余额要与银行对账单核对，如果一致，方可移交；如果不一致，应编制银行存款余额调节表调节相符。如果调节后，仍不相符，应由移交人员负责查明原因，并在移交清册中注明。 （3）在银行存款账户余额与银行对账单余额核对相符的前提下，移交有关票据、票证及印章，同时由接替人员更换预留在银行的印鉴章。 （4）出纳账簿移交时，接替人员应该核对账账、账实是否相符，即现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细账与现金、银行存款和有价证券总账的账账相符；在实行会计电算化的企业，应先将账页打印出来，再由移交人员对有关电子数据必须在实际操作状态进行交接。 （5）出纳凭证、账簿和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺必须查清原因，并在移交清册中注明，由移交人员负责。 （6）工作计划移交时，为了方便接替人员开展工作，移交人应向接替人介绍工作计划执行情况及今后在执行过程中又能够注意的问题。 （7）移交人应将保险柜密码、钥匙、办公桌和办公钥匙一一移交给接替人，接替人在移交完毕后，应立即更换保险柜密码及有关锁具。 （8）交接完毕后，交接双方和监交人要在移交清册上签名或盖章。并应在移交清册上注明单位名称、交接日期、交接双方和监交人的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。“移交清册”一般一式三份，其中交接双方各持一份，另一份作为会计档案在交接结束后归当保管。 4.交接人员的责任。 交接人员的责任划分已办妥交接手续的时间为界，移交人对移交前自己经办且已经移交的会计资料的真实性、完整性承担法律责任，即便接替人在交接时因疏忽没有发现所接会计资料存在问题，如事后发现，仍应由原移交人负责，原移交人不应以会计资料已经移交而推脱责任。 接替人员应在出纳账簿启用表上填写接受时间，并签名盖章。接替人员应继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新账，以保持会计记录的连续性。 5.由他人暂时顶替工作，应办理部分交接手续。出纳人员在婚假、产假、病假、事假、休假及外出学习、公差等临时离岗期间，千万不能留下印章、交出钥匙、点点现金就完事了，一定要抱着“先小人后君子”的态度，办理有关事项的交接手续。即使是非常要好的同事，也不能以相互信任为理由而草率从事。出纳顶替，可视单位业务量大小、顶替时间长短等具体情况来办理部分交接手续。如纯属临时顶替，为了不误现金支付，可让顶替人员打一个与所留备用现金数量完全一致的收条，待出纳员回来结清支出凭证与所剩现金，收条不作借款处理。如顶替业务较多，时间也较长，甚至需顶替人员处理事务的，需要顶替人员刻一名章，及时到银行更换跑银行人员印鉴。然后，将现金日记账、银行存款日记账、现金支票本、转账支票本等办理日常业务的账本、单据书面移交顶替人员，出纳员回来后再作书面移交手续。特别需要指出的是，出纳员不能将自己的名章交由顶替人员使用。出纳交接应注意以下事项（笼统的一说）： 1.先有移交人员编制交接清单，一式三份。 交接清单的内容主要是移交人在该公司截至离职前所经手的工作事项的说明；补充： （1）现金、银行存款的交接， 库存现金必须与账面相等，出现长、短款要有移交人员查明原因并解决。企业银行日记账有时会和开户行银行对账单因时间问题等出现余额不一致情况，有移交人员编制银行存款余额调节表并说明原因。 （2）票据的交接，一般我们都接触到现金支票、转账支票，在交接的时候，有移交者列明移交支票张数及支票号码。（在交接时要当面一一点清，不可马虎！） （3）账簿的交接，出纳岗位一般编制现金、银行日记账账簿，根据公司情况，也有可能编制固定资产账簿。根据补充（1）交接时查看是否账实相符，账簿资料必须完整无缺，不得遗漏等。接交人办理接收后，应在各账簿启用表上填写接收时间，并签名盖章。 （4）印鉴的交接，接交人按移交清册点收公章(主要包括财务专用章、法人章、发票专用章) （5）其他事物的交接（自己细心点便是）2..根据移交清册所列清单，移交人、接交人共同当面认真一一点清、查看无误后交接，有监交人监交，这里监交人是指企业财务负责人。3.交接完毕后，交接双方和监交人，要在移交清册上签名或盖章。移交清册必须具备：单位名称、交接日期、交接双方和监交人的职务及姓名，以及移交清册页数、份数和其它需要说明的问题和意见。移交清册一般一式三份，交接双方各执一份，存档一份。
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